浅析民事行为的生效条件/王海宏

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建设银行


中国建设银行关于进一步加强内部往来管理的通知
建设银行



最近，个别行连续发生利用内部往来贪污、挪用公款等犯罪案件，给我行资金造成了重大损失。分析这几起案件发生的原因，主要是部分经办行内部往来业务违章操作和管理不善所致。为了加强内部往来管理，强化监督管理职能，确保资金安全，现对内部往来核算及管理提出如下要求
和措施，请即通知所属遵照执行。
一、取消“563上年内部往来”科目，新年度收到上年度签发的内部往来报单，列入“内部往来”科目核算。
“上年内部往来”科目尚有余额的，必须对清帐目并于9月底前全额转入“内部往来”科目。
二、进一步加强内部往来帐目的核对工作。各内部往来收受行收到签发行签发的内部往来报单，应认真核对本笔报单编号与上一笔报单编号是否衔接，收受行发现报单编号跳号、重号的，应立即查询，签发行接到查询后应及时查明原因答复复收受行，收受行必须在签发行回复后才能入
帐；派出行与被派出行之间相互开立的内部往来帐户，其帐目核对由原每月后两日内办理对帐改为每旬后两日内办理对帐；内部往来明细帐双方每月必须换人逐笔勾对。核对不符的，要及时查明原因，确保内部往来帐目正确无误。
三、内部往来报单必须指定专人传递。各行要加强内部往来报单传送的管理工作，内部往来报单及有关凭证要装入专用信封并封口，封口处要加盖经办人员名章。传送时必须指定专人随身携带，不得离身。传送过程中，双方必须严格办理交接手续。
为加强委托签发银行汇票的管理，对汇款人在不能签发汇票的行处开户但需要使用汇票的，在将其款项通过内部往来划转到能签发汇票的行处办理汇票时，要在“汇票委托书”的“备注”栏注明汇款人联系电话，便于签发汇票的行处通知汇款人领取汇票，严禁将内部往来报单交由汇款
人自带。
四、严格执行会计主管人员审核制度。凡签发内部往来报单，除加盖业务用公章外，还必须经过本行（处、所）会计主管人员签字审核，内部往来报单没有加盖业务用公章和没有经过会计主管人员签字审核的，一律不得入帐。会计主管对此必须落到实处，不能搞形式，走过场。
五、切实加强内部往来报单的管理。对内部往来报单必须按重要空白单证实行严格管理，建立出入库、领用、保管登记制度。每日营业终了进行认真清点核实，切实做到帐证、帐实相符。
六、加大内部往来核算的监督检查力度。各行要制定规范化的内部往来检查制度，定期或不定期地组织对办事处、分理处、储蓄所等派出机构内部往来帐目的检查，认真核实内部往来帐户的发生额、余额，及时发现和消除隐患。并结合存在的问题，进一步完善现有内部往来管理办法，
强化资金安全管理。
各行在收到本通知后，应按上述要求立即组织对内部往来的检查工作，检查情况于9月15日前报总行财会部。



1996年8月19日
商务部


铟、钼出口许可证申领补充标准和申报程序

商务部公告2007年第89号


　　为进一步加强稀有金属出口管理，规范出口经营秩序，根据《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国货物进出口管理条例》的有关规定，现公布《铟、钼出口许可证申领补充标准和申报程序》。

　　附件：铟、钼出口许可证申领补充标准和申报程序


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　商　务　部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二OO七年十月二十四日

　　附件：
　　　　　　　　　　　铟、钼出口许可证申领补充标准和申报程序

　　一、铟生产企业出口许可证申领补充标准

　　国家有关部门批复准予生产、符合当前产业政策、获得进出口经营资格或办理对外贸易经营者备案登记、具有独立法人资格、投产一年以上、三年以下的新建企业（以下简称新建企业），产量数据以上年度统计为准。

　　（一）铅、锌、铜、锡、锑冶炼企业上年度铟金属产量4吨（含，下同）以上；

　　（二）锌化工生产企业上年度铟金属产量10吨以上；

　　（三）独立回收加工企业上年度铟金属产量15吨以上。

　　以国家统计局公布的统计数据为准；未列入统计品种的，可暂以企业正式的销售发票为准。

　　其它标准仍按照商务部2007年第25号公告执行。

　　二、钼生产企业出口许可证申领补充标准

　　符合当前产业政策、按照国家有关规定经工商行政管理部门登记注册、获得进出口经营资格或办理对外贸易经营者备案登记、具有独立法人资格、投产一年以上、三年以下的新建企业，产量数据以上年度统计为准。

　　（一）综合生产钼铁、氧化钼（相当于焙烧钼精矿）3000吨以上、出口量300吨以上；焙烧钼精矿含钼品位大于51%，钼铁含钼品位大于55%；

　　（二）钼酸盐生产量800吨以上；

　　（三）钼粉及钼金属制品生产量300吨以上。

　　以国家统计局公布的统计数据为准；未列入统计品种的，可暂以企业正式的销售发票为准。

　　其它标准仍按照商务部2007年第25号公告执行。

　　三、申报程序

　　（一）各地铟、钼新建企业须向所在地省级商务主管部门提出申请。省级商务主管部门根据上述标准和商务部2007年第25号公告，对本地区提出申请的企业进行初审，并于2007年11月16日前将符合标准的出口企业名单、书面初审意见（附企业相关申请材料）上报商务部，同时抄送中国五矿化工进出口商会、中国有色金属工业协会。

　　（二）商务部委托中国五矿化工进出口商会、中国有色金属工业协会对提出申请的企业进行复核，由中国五矿化工进出口商会、中国有色金属工业协会对经复核符合标准的企业提出意见，并于2007年11月23日前上报商务部。

　　（三）商务部根据中国五矿化工进出口商会、中国有色金属工业协会的复核意见，对提出申请的企业进行审定，并对符合申领标准的企业名单对外公告。